Như các bạn đã biết từ bản HTKK 5.2.2 trở lên, khi lập tờ khai thuế GTGT mà công ty có phát sinh đầu ra 8% thì bạn phải lập phụ lục giảm thuế hay còn gọi là Phụ lục 142. Với mẫu phụ lục này thì không chỉ phải thống kê đầu ra, mà còn phải thống kê cả những mặt hàng đầu vào. Đây là một trở ngại lớn vì là những hóa đơn đơn lẻ, của nhiều nhà cung cấp khác nhau, nếu nội dung này thực hiện thủ công thì sẽ mất rất nhiều thời gian. Trong bài hướng dẫn này chúng tôi sẽ hướng dẫn các bạn, cách kết xuất phụ lục giảm thuế 8% theo nghị quyết 142 hoàn toàn tự động, chỉ bằng một vài thao tác đơn giản. Từ đó bạn có thể dễ dàng có được bản phụ lục dạng Excel, từ đó đẩy lên HTKK kèm tờ khai thuế GTGT.
Đầu tiên, các bạn cần đăng nhập vào phần mềm Tra cứu hóa đơn Gam Invoice. Sau đó thực hiện tra cứu hóa đơn, theo quãng thời gian làm tờ khai thuế giá trị gia tăng. Giả sử ở đây tôi đang kê khai tháng 7, chúng ta sẽ chọn xuất phụ lục giảm thuế, cho các hàng hóa mua vào trước. Sau khi tra cứu, danh sách hóa đơn đầu vào của tháng 7 xuất hiện đầy đủ như hình dưới đây:
Bạn nhấp chọn nút phụ lục giảm thuế. Một hộp thoại xuất hiện, bạn chọn nhấn nút tiếp tục
Sau đó chờ trong giây lát để phần mềm tải về toàn bộ các hóa đơn đầu vào ở dạng chi tiết mặt hàng. Bạn nhấp nút <Kết xuất> nút đầu tiên dưới cùng bên tay trái.
Một hộp thoại lựa chọn bảng kê xuất hiện bạn chọn tới mục, Gam Invoice mẫu chuẩn. Phía dưới là mục bảng kê chi tiết cần xuất, bạn chọn phụ lục 142 đầu vào. Sau đó nhấn nút chấp nhận.
Hộp thoại xuất hiện, hỏi bạn có cần lưu mã vật tư hàng hóa không? Bạn có thể chọn No.
Tiếp tục chờ trong giây lát, để chương trình thực hiện kết xuất phụ lục. Sau khi thực hiện xong, hộp thoại hỏi bạn có muốn mở phụ lục đã kết xuất không? Bạn chọn yes.
Như vậy tới đây, chúng ta đã kết xuất xong phụ lục giảm thuế theo nghị quyết 142. Hãy lưu lại File phụ lục cho các hóa đơn đầu vào.
Tiếp tục trở lại với phần mềm Tra cứu hóa đơn Gam Invoice, và thực hiện với các hóa đơn đầu ra. Bạn thực hiện tra cứu tương tự với hóa đơn đầu ra. Sau khi tra cứu hóa đơn và thực hiện kết xuất, tới bước chọn loại bảng kê, thay vì chọn đầu vào như phần trước trước, chúng ta chọn phụ lục 142 nhưng là đầu ra. Bấm nút chấp nhận để bắt đầu kết xuất.
Cuối cùng, hãy thực hiện lưu lại File Excel giảm thuế với các hóa đơn đầu ra. Sau hai bước trên, bạn đã có số liệu giảm thuế cho cả đầu vào và đầu ra. Bây giờ cần copy toàn bộ dữ liệu giảm thuế vừa tải được vào File Excel mẫu. Bạn có thể tải File mẫu này tại đây.
Như trên màn hình là File Excel mẫu.
Bạn thực hiện copy vào phần tương ứng trên File mẫu, để có được kết quả đầy đủ như File của chúng tôi dưới đây:
Bây giờ bạn có thể mở HTKK, tiếp tục mở tờ khai thuế giá trị gia tăng theo thông tư 80 và tích chọn để thêm phụ lục 142.
Trong Tab phụ lục 142, bạn chọn nút tải bảng kê, để thực hiện thêm dữ liệu vào phụ lục từ File mẫu đã lưu ở phần trước.
Kết quả chúng ta sẽ có được như trên màn hình.
Như vậy bạn đã hoàn thành việc lập phụ lục giảm thuế, cho tờ khai thuế giá trị gia tăng. Nếu có nhu cầu tìm hiểu và sử dụng phần mềm quản lý hóa đơn Gam Invoice vui lòng tải về tại đây.
